La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) emiti\u00f3 la Resoluci\u00f3n que modifica la diversa por la que se expide el formato oficial para el alta y registro de quienes realicen Actividades Vulnerables, con la finalidad de adecuar los procedimientos de registro a las reformas de la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita (LFPIORPI), publicadas el 16 de julio de 2025, as\u00ed como a las modificaciones de su Reglamento y de las Reglas de car\u00e1cter general, publicadas el 27 de marzo y el 7 de agosto de 2026, respectivamente.<\/p>\n\n\n\n
Conforme al art\u00edculo primero, se reforman los art\u00edculos 1, 2, primer p\u00e1rrafo, 2 Bis y 4, primer p\u00e1rrafo, y se adicionan disposiciones a los art\u00edculos 2 y 4, a fin de establecer que las personas que realicen Actividades Vulnerables previstas en el art\u00edculo 17 de la LFPIORPI, incluyendo aquellas que act\u00faen mediante fideicomisos u otras figuras jur\u00eddicas, deber\u00e1n efectuar su alta y registro a trav\u00e9s del Portal en Internet, utilizando el formato electr\u00f3nico del Anexo \u201cA\u201d. Asimismo, se establece que la persona Representante Encargada de Cumplimiento deber\u00e1 completar su designaci\u00f3n mediante el Anexo \u201cB\u201d, de conformidad con el art\u00edculo 20 de la Ley y las disposiciones aplicables. Para el registro de integrantes o miembros de fideicomisos y otras figuras jur\u00eddicas, deber\u00e1 utilizarse la plantilla Excel disponible en el Portal para generar el archivo XML correspondiente. En caso de modificaciones o correcciones a dicha informaci\u00f3n, ser\u00e1 necesario realizar previamente la baja del integrante o miembro y posteriormente efectuar un nuevo registro con los datos actualizados, conforme a los art\u00edculos 7 y 10 Sexies de las Reglas.<\/p>\n\n\n\n
Por su parte, el art\u00edculo segundo reforma los Anexos \u201cA\u201d y \u201cB\u201d, incorporando informaci\u00f3n espec\u00edfica para identificar a las personas f\u00edsicas, morales, fideicomisos y otras figuras jur\u00eddicas que realicen Actividades Vulnerables. Entre los datos requeridos se encuentran la identificaci\u00f3n del sujeto obligado, RFC, informaci\u00f3n de contacto, domicilio, actividad realizada y datos de la persona Representante Encargada de Cumplimiento. En materia de comercio exterior, el numeral 3.1.7 del Anexo \u201cA\u201d establece la obligaci\u00f3n de identificar la categor\u00eda bajo la cual se efect\u00faa el despacho de mercanc\u00edas, distinguiendo entre agente aduanal, apoderado aduanal, agencia aduanal y personas f\u00edsicas o morales que promuevan el despacho sin intervenci\u00f3n de un agente o agencia aduanal, conforme al art\u00edculo 17, fracci\u00f3n XIV de la LFPIORPI.<\/p>\n\n\n\n
De acuerdo con el art\u00edculo primero transitorio, la Resoluci\u00f3n entrar\u00e1 en vigor el 1 de febrero de 2027, con excepci\u00f3n de las personas facilitadoras p\u00fablicas y privadas previstas en el art\u00edculo 17, fracci\u00f3n XII, Apartado D de la Ley, para quienes ser\u00e1 aplicable a partir del 1 de junio de 2027, conforme al segundo transitorio. Finalmente, el art\u00edculo tercero transitorio establece que las agencias aduanales, las personas f\u00edsicas o morales que promuevan el despacho de mercanc\u00edas sin intervenci\u00f3n de un agente o agencia aduanal, as\u00ed como quienes act\u00faen mediante fideicomisos u otras figuras jur\u00eddicas, que hayan realizado su alta y registro como Actividad Vulnerable antes del 1 de febrero de 2027, deber\u00e1n efectuar su baja conforme al art\u00edculo 8 de las Reglas y, de manera inmediata, realizar nuevamente el tr\u00e1mite de alta, identificando expresamente el car\u00e1cter con el que llevan a cabo sus actos u operaciones. Esta disposici\u00f3n resulta especialmente relevante para el sector aduanero, al establecer la actualizaci\u00f3n obligatoria del registro de quienes se encuentren en dichos supuestos.<\/p>\n\n\n\n